ASESORIA GENERAL TUTELAR – SECRETARIA GENERAL DE GESTION – AREA DE GENERO

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires relevó durante el ejercicio 2020 el funcionamiento del Departamento Especializado en Diversidad, que depende de la Secretaría General de Gestión de la Asesoría General Tutelar y acompaña a personas, familias e instituciones en el acceso a los derechos previstos en la Ley N° 26.743. Encontró que el área cumple con sus objetivos, pero con debilidades de control interno: no tiene manuales de procedimiento aprobados ni controles como la auditoría interna o la oposición de intereses. Tampoco existe un plazo definido para resolver cada caso, por lo que no hay un mecanismo que estandarice los tiempos de atención. Además, en las rendiciones de cajas chicas se constataron muchos comprobantes ilegibles. Aun así, la Auditoría concluye que el organismo cumplió con las misiones y funciones que le corresponden.

• El organismo no cuenta con manuales de procedimiento formalmente aprobados, aunque aplica algunos procedimientos administrativos informales y de registro a través del sistema IURIX.
• La ausencia de manuales de procedimiento, de auditoría interna y de controles por oposición de intereses puede derivar en un riesgo de control y constituye un riesgo de auditoría inherente medio.
• El Departamento Especializado en Diversidad cumple sus objetivos de manera eficaz, pero no eficiente, ya que no está determinado el plazo que demanda cada intervención y no tienen por protocolo la duración de un caso.
• No existe un mecanismo que estandarice los tiempos de resolución de las intervenciones.
• En las rendiciones de cajas chicas se constataron comprobantes ilegibles: el 72,22% de los casos en la Rendición Nº 1 (52 de 72 comprobantes) y el 47,37% en la Nº 2 (27 de 57).

Pese a las debilidades verificadas, el organismo cumplió con las misiones y funciones descriptas en el organigrama, atendiendo consultas, realizando intervenciones en cada caso y capacitaciones durante 2020. La Auditoría señala, no obstante, la ausencia de manuales de procedimientos y debilidades de control interno en el seguimiento de plazos, ya que al no estar regulada la duración de los casos no se establecen los plazos en que deben resolverse.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.