ASESORÍA GENERAL TUTERAL - ASESORÍA ADJUNTA DE NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES.

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires revisó la Asesoría General Tutelar - Asesoría Adjunta de Niñas, Niños y Adolescentes, correspondiente al ejercicio 2023, evaluando los aspectos legales, financieros y la adecuación de los recursos al cumplimiento de los objetivos del Programa 10. Encontró que el área no contó con misiones y funciones aprobadas formalmente durante enero y febrero de 2023, que diez disposiciones de modificaciones presupuestarias no estaban publicadas en la web del organismo, y que en las cajas chica general y especial se verificaron incumplimientos normativos, diferencias entre planillas y comprobantes, documentación ilegible y expedientes mal ordenados. También detectó inconsistencias en la imputación de gastos de contratos de locación de servicios y falta de certificados de servicios prestados. La Auditoría concluye que se requieren revisar, adecuar y formular mecanismos de control que garanticen el cumplimiento de los objetivos y procedimientos en términos legales y financieros.

• El área auditada no contó con misiones y funciones aprobadas formalmente en enero y febrero de 2023, hasta que la Resolución AGT Nº 27/2023 aprobó su diseño orgánico.
• Diez disposiciones de la Secretaría General de Coordinación Administrativa que aprobaron modificaciones presupuestarias no se encontraban publicadas en la página web del organismo al momento del control.
• En la Caja Chica General se verificaron incumplimientos de varios puntos del Anexo I de la Resolución AGT Nº 21/2022 en las nueve rendiciones revisadas.
• Se detectaron diferencias entre las planillas de rendición y la documentación respaldatoria, errores en fechas, inconsistencias en comprobantes y falta de especificación del tipo de comprobante en algunas rendiciones.
• En las nueve rendiciones de la caja chica general se verificaron comprobantes ilegibles y doblados que impiden controlar la totalidad de los conceptos gastados, y varios expedientes no estaban ordenados cronológicamente.
• En la Caja Chica Especial se verificaron fallas de control interno como diferencias entre planillas y documentación respaldatoria, documentación ilegible y falta de orden cronológico en algunas rendiciones.

Se verificaron falencias en el cumplimiento normativo del régimen de caja chica, inconsistencias entre la registración y la documentación respaldatoria, errores de imputación y ausencias de documentación, entre otras observaciones. Estas circunstancias ameritan la revisión, adecuación y formulación de mecanismos de control que garanticen el cumplimiento de los objetivos y procedimientos en términos legales y financieros.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.