Asesoría General Tutelar.

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires evaluó la gestión de la Asesoría General Tutelar durante el año 2013, en el marco del Programa 10, para ver si cumplía sus objetivos con economía, eficacia y eficiencia. Las tareas de campo se realizaron entre agosto y diciembre de 2014. La Auditoría encontró fallas en los expedientes de contrataciones: en más de la cuarta parte faltaba el seguro de caución obligatorio y en varios no constaba la apertura de sobres, la orden de compra o el pago. También detectó que en el Fondo Permanente no se acreditaba la existencia de crédito antes de comprar, que en la Caja Chica Especial casi nunca se pedían cotizaciones a tres proveedores, y que la Asesoría solo tenía copias simples de los convenios con otros organismos. Concluye que hubo falta de apego a los procedimientos y a la buena práctica administrativa, lo que dificulta el control y la transparencia de la gestión.

• En el 27,3% de los expedientes de contrataciones directas no existía constancia de presentación del seguro de caución obligatorio.
• En el 9,09% de los expedientes de contrataciones no surgía que se hubiera realizado la apertura de sobres.
• En el 9,1% de esos expedientes faltaban la orden de compra, el certificado de deudores alimentarios, el certificado para contratar, la factura del proveedor y la orden de pago.
• En ninguno de los expedientes del Fondo Permanente obraba la comprobación de la existencia de crédito para contratar ni el informe justificatorio de la compra que debe elaborar la SGCCA según la resolución 51/2009.
• En el 88,8% de los casos de la Caja Chica Especial no se cumplía con el pedido de cotización a tres proveedores.
• Se verificó la solicitud de contratación de un proveedor sin contar con presupuesto previo, y la Auditada solo tenía copias simples de los convenios celebrados con otros organismos, sin los originales.

La Auditoría concluyó que las falencias detectadas en los expedientes de contrataciones directas, locaciones de servicio y de obra, junto con la imputación de sumas dinerarias a partidas que no corresponden, ponen de manifiesto una falta de apego a las formas y circuitos requeridos por las normas de procedimiento y la buena práctica administrativa. Esto dificulta la labor de control interno y externo, así como la defensa de la transparencia de la gestión.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.