Subsecretaría de Planeamiento y Control de Gestión.

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires examinó en 2014 la Subsecretaría de Planeamiento y Control de Gestión, dependiente de la Jefatura de Gabinete de Ministros, en particular los programas de Seguimiento de la Ejecución Presupuestaria y de Planificación Estratégica correspondientes al año 2011. La Auditoría encontró que ambas direcciones trabajan sin manuales de procedimientos ni circuitos administrativos formales, que las tareas se desarrollan de manera informal y sin respaldo documental, y que hubo problemas en la gestión de fondos (cajas chicas con gastos mayoritarios en alimentos y comprobantes no emitidos a nombre del área). También detectó cargos gerenciales sin concurso, ausencia de responsables designados en algunas áreas y deficiencias edilicias de seguridad. La Auditoría concluye que, dada la importancia de estas áreas para la toma de decisiones del Gobierno, la informalidad y falta de sustento documental de sus procesos resulta insuficiente.

• Los cargos gerenciales de las áreas auditadas no fueron cubiertos a través del llamado a concurso.
• El organismo no registró el compromiso preventivo del presupuesto en ninguno de los dos programas auditados.
• Existen funciones en las áreas auditadas que son propias de la Oficina de Gestión Sectorial (OGESE), según los decretos 660/2011 y 123/2012.
• Las direcciones generales de Evaluación del Gasto y de Planificación Estratégica carecen de manuales de procedimientos aprobados y de circuitos formales de trabajo, desarrollando sus tareas de manera informal y sin respaldo documental.
• No se constató el cumplimiento de la responsabilidad primaria de realizar la evaluación ex post de los principales programas y proyectos del GCABA, y la información emitida se presenta sin procesar.
• En las cajas chicas de ambas direcciones la mayoría de los gastos correspondieron a alimentos (61,9% y 65,34%) y la mayoría de los comprobantes no fueron emitidos a nombre del área auditada (69,57% y 89,90%).

Dada la envergadura de las funciones asignadas a ambas direcciones y la relevancia de la información que deben suministrar para la toma de decisiones, la Auditoría concluye que sus procesos carecen de procedimientos normados y de circuitos administrativos formales aprobados, resultando el desarrollo de las tareas de carácter informal y falto de sustento administrativo y documental. Esta informalidad, junto con informes generados con poco análisis, resulta escasa para la AGCBA, ya que se llega a productos finales complejos como el Plan anual de Gestión sin poder identificar los circuitos y contenidos formales utilizados.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.