Gerencia de Área de Gestión de Obras, Servicios y Compras.

La Auditoría General de la Ciudad examinó la gestión de la Gerencia de Obras, Servicios y Compras del Banco de la Ciudad de Buenos Aires durante el año 2012. Encontró que no se puede verificar cómo gestiona el área, porque las compras se registran contablemente en las cuentas de las dependencias que usan los bienes y no en la Gerencia, y porque faltaron un plan anual de contrataciones y políticas escritas de compras. Al revisar carpetas de compras detectó faltas formales, como garantías no constituidas, documentos sin firmas y proveedores sin la documentación exigida. En las visitas a las obras verificó terminaciones incompletas y situaciones de riesgo, como la falta de detección de incendios y un pasillo de escape más angosto que lo permitido. Concluye que, aunque la Gerencia interviene en todas las compras del Banco, no existe una herramienta que dé cuenta de su gestión y que hay posibles debilidades en la coordinación y supervisión de las obras.

• No fue posible verificar la gestión de las contrataciones a través de la contabilidad, ya que las compras se imputan directamente en las cuentas de las dependencias que utilizan el bien o servicio adquirido.
• No se confeccionó el Plan Anual de Contrataciones previsto en el Reglamento de Contrataciones del Banco ni se formularon políticas escritas para la compra de bienes y contratación de servicios.
• Los objetivos y metas fijados a la Gerencia solo apuntan al cobro de un incentivo del personal y no dan cuenta por sí de la gestión integral del área.
• En la muestra de carpetas de compras se constataron faltas como la ausencia de garantías de mantenimiento de oferta, la falta de consulta al área de recupero de créditos sobre deudas de los oferentes, carpetas con raspaduras y páginas sin foliar, y la falta de constancia de la publicidad de la evaluación de ofertas.
• En el 52% de la muestra faltaba documentación de los oferentes (balances, memoria, actas de designación de autoridades, informes de deudas) y en el 9% faltaban firmas o sellos aclaratorios en algunos documentos.
• En las visitas a las obras se verificaron faltas de terminaciones y tareas ejecutadas en contraposición a normas de seguridad, como la carencia de un sistema de detección de incendios y un pasillo de circulación más angosto que las medidas estándar como vía de escape.

Si bien la Gerencia interviene en la totalidad de los procesos de adquisición de bienes y servicios, no hay herramienta diseñada que dé cuenta de la manera en que gestiona, y su actividad no puede verificarse ni desde el punto de vista contable ni presupuestario. De las visitas a las obras se infieren posibles debilidades en la coordinación y supervisión, por lo que se recomienda un relevamiento mediante una auditoría futura, especialmente de las cuestiones de seguridad detectadas.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.