BANCO CIUDAD- GERENCIA DE PIGNORATICIO Y VENTAS.

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires evaluó la gestión de la Gerencia de Pignoraticio y Ventas del Banco Ciudad durante 2018, área que se ocupa de vender bienes muebles e inmuebles, otorgar préstamos con garantía (empeños) y operar con metales preciosos. Los auditores no pudieron obtener un listado completo de todas las operaciones realizadas ni acceder a los reportes con los que se mide la rentabilidad, lo que les impidió verificar la gestión. También encontraron normas desactualizadas o inexistentes, fallas en el sistema informático (como operaciones en dólares sin registrar y ventas anuladas que figuran con su valor original) y falta de inventarios de bienes de terceros. La Auditoría concluyó que estas debilidades le impidieron medir si el área trabajó con eficacia, eficiencia y economía, y propuso auditar en el futuro a las áreas de Planeamiento y Control de Gestión y a la Coordinación Contable.

• No se contó con un universo que contemple la totalidad de las operaciones efectuadas por la gerencia, lo que impidió verificar su integridad y legitimidad y reveló debilidades de control interno.
• No se tuvo acceso a los reportes en base a los cuales la Gerencia de Planeamiento y Control de Gestión elabora las mediciones de rentabilidad.
• Se verificó un vacío normativo y desactualización respecto de la comercialización de chafalonía, los circuitos de la operatoria de Valuaciones y la falta de un legajo único por cada operación.
• Se detectaron falencias sistémicas: no se registran las operaciones en moneda extranjera (con comisiones a favor del Banco por U$S 4.292.775 sin acceso a su registración), ciertas ventas figuran como pendientes, las operaciones anuladas se registran por su monto original, no hay reporte sistémico para la operatoria de oro y no se guardan datos históricos de los estados de las operaciones.
• Las operaciones de venta de bienes de terceros no cuentan con inventarios.
• La documentación aportada no respalda la construcción de las metas físicas ni su consecución, y ciertas misiones y funciones del personal se desarrollan según usos y costumbres, sin estar normadas.

La Auditoría concluyó que la imposibilidad de contar con un universo integral de las operaciones, la carencia del impacto de la actividad en la registración contable y las debilidades identificadas en el ambiente de control impidieron medir la gestión en términos de eficacia, eficiencia y economía. Por ello propone efectuar auditorías futuras en la Gerencia de Planeamiento y Control de Gestión y en la Coordinación Contable responsable de la registración de la operatoria.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.