Programa 3.330 - \"Grandes Parques\"
La Auditoría General de la Ciudad examinó el Programa 3.330 'Grandes Parques', que ejecuta la Dirección General de Deportes, correspondiente al año 2004. Encontró que la Unidad Ejecutora no cumplió las normas sobre contrataciones de bienes y servicios ni las reglas para el uso de la Caja Chica Especial, y que faltó planificación de las compras. También detectó la ausencia de manuales de organización y de circuitos administrativos, y deficiencias en la registración y pago de las transacciones del Programa. Concluye que la gestión de las contrataciones debe mejorar sustancialmente y recomienda iniciar acciones administrativas sobre las compras de 2004, con especial atención a cómo se eligió a los proveedores.
Principales observaciones- La Unidad Ejecutora no cumplió las normas sobre contrataciones de bienes y servicios del Decreto Nº 5720/72.
- Tampoco cumplió la normativa referida a las contrataciones mediante la Caja Chica Especial.
- Faltó planificación en las adquisiciones de bienes y servicios.
- No existía un manual de circuitos administrativos dentro del ambiente de control interno.
- Faltaba un Manual de organización que ordenara las funciones y responsabilidades del personal de la estructura vigente durante el período auditado.
- Hubo deficiencias en la registración y pago de las transacciones del Programa, atribuibles en parte a la Unidad Ejecutora y en otros casos a la Dirección General de Contaduría y a la Dirección General de Tesorería.
La gestión de la Unidad Ejecutora del Programa, en cuanto a la adecuación legal, financiera y técnica de los procesos de contratación, debe mejorar sustancialmente atendiendo a las recomendaciones de la Auditoría. Se recomienda iniciar acciones en sede administrativa sobre las operaciones de adquisición de bienes y servicios de 2004, con especial atención a la metodología de selección de proveedor, y enviar copia del informe a las direcciones generales de Tesorería y de Contaduría.
Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.
Programa presupuestario Nº 3.330 - \"Grandes Parques\", a cargo de la Dir.Gral. de Deportes, con dependencia directa de la Subsecretaría de Medio Ambiente, dependiente de la Secretaría de Producción, Turismo y Desarrollo Sustentable del GCBA.
ObjetivoControlar los aspectos legales y técnicos del o los contratos, el cumplimiento de las certificaciones, y su ajuste a los términos contractuales.
AlcanceLa naturaleza y el alcance de los procedimientos de auditoría a aplicar serán determinados sobre la base de un relevamiento preliminar.
Ficha
- Proyecto
- 1.05.15
- Tipo
- Legal y Financiera
- Año auditado
- 2005
- Período
- 2004
- Dirección
- D.G. Obras y Servicios Públicos
- Supervisión
- Nicolas Mitre Jorge Alberto, Olivares Maria Alejandra
- Auditores
- Lic. Matias Barroetave¤a, Dr. Antonio Rubén Campos, Dra. Alicia Margarita Boero, Lic. José‚ Luis Giusti, Lic. Josefa Arminda Prada
- Fuente
- ficha en agcba.gov.ar
En el Plan Anual 2005
Grandes Parques
- Jurisdicción
- 65 Secretaría de Producción, Turismo y Desarrollo Sustentable
- Período
- 2004
- Horas
- 1.900
Fuente: Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires (agcba.gov.ar) · los informes completos se descargan del sitio de la Auditoría