“MEJORAMIENTO DE LAS VÍAS DE TRÁNSITO PEATONAL Y VEHICULAR” // “MANTENIMIENTO INTEGRAL METROBUS”

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires revisó, en los aspectos legales, técnicos y financieros, el Programa N° 88 de mantenimiento de las vías de tránsito peatonal y vehicular, que incluye obras como el Mantenimiento Integral Metrobus, a cargo del área de Obras y Servicios Públicos, por el período 2020-2021. Encontró sobre todo fallas de control interno en cuestiones administrativas y en la carga de datos en el sistema de liquidación (SAP), además de demoras en publicar normas y modificaciones presupuestarias y errores de imputación de gastos. También detectó que algunas órdenes de trabajo no figuran en el sistema y que faltan planos en algunos expedientes de obra. Aun así, concluyó que la ejecución presupuestaria y la gestión de las redeterminaciones de precios se realizaron de forma satisfactoria.

• Hubo un atraso en la publicación en el Boletín Oficial de la Disposición N°5 EMUI 2019, sancionada el 16/01/2019 y divulgada recién el 09/11/2022.
• No se dictó el reglamento interno previsto en el artículo 5, inciso e), de la Ley 473.
• Los gastos de las obras 'Mantenimiento Integral Metrobus' y 'Tareas Complementarias Metrobus' se imputaron a la partida 'Mantenimiento de Espacios Verdes', sin correspondencia con la definición del clasificador presupuestario.
• En el ejercicio 2020, el 67,5% de las resoluciones aprobatorias de modificaciones presupuestarias no se publicaron en el Boletín Oficial, como lo exige la norma de ejecución del presupuesto.
• Se detectó un error de imputación en el SIGAF por un gasto devengado de $1.027.864,54 registrado en el renglón 14 en lugar del renglón 10, y las órdenes de trabajo n°6379321 a 6379329, vinculadas a un certificado de obra del contratista PMP Construcciones S.R.L – Ricavial S.A UT, no figuran en el resumen de liquidación del SAP.
• En los expedientes muestreados de la obra Plan de Recuperación Vial (Etapa V) no constan, en su totalidad, los planos adjuntos a las órdenes de trabajo.

Se detectó, en su mayoría, una falta de control interno respecto de cuestiones administrativas y de carga en el Resumen de Liquidación del SAP a cargo del EMUI. Con excepción de esas observaciones, la ejecución presupuestaria y los procesos sustantivos de redeterminación de precios se realizaron de forma satisfactoria.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.