Banca Empresas.

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires examinó durante 2012 el otorgamiento de préstamos de la Banca de Empresas del Banco Ciudad, que atiende a grandes empresas. Encontró que la contabilidad no tenía información depurada sobre el universo de préstamos de esa área y que no quedaba constancia de la labor realizada por la Gerencia de Grandes Empresas. Al revisar carpetas de crédito, detectó que en la gran mayoría de los casos faltaba documentación clave: actas de aprobación, contratos de mutuo, garantías, seguros y los pedidos de informe de prevención de lavado de dinero. Además, la Unidad de Seguimiento creada para apoyar el control de las deudas nunca llegó a funcionar. La Auditoría concluyó que no es posible medir la gestión del área en términos de eficacia, eficiencia y economía.

• La contabilidad no cuenta con información depurada sobre el universo de préstamos de la Gerencia de Grandes Empresas, lo que impidió validar y comprobar la totalidad de las acreencias otorgadas.
• No surgen evidencias que den cuenta de la labor de la Gerencia en las distintas actividades de los perfiles que la integran, lo que conlleva a un desconocimiento de lo actuado por la misma.
• No se verificó el cumplimiento del Manual de Prevención de Lavado de Dinero en cuanto al pedido de informe que debe efectuar el Oficial de Negocios a la Subgerencia de Prevención de Lavado de Dinero respecto de las operaciones a cursar.
• La Unidad de Seguimiento, creada en noviembre de 2012 por Resolución de Directorio Nº 859, nunca estuvo en funcionamiento ni se hicieron gestiones para ello, por lo que no hubo un sector de apoyo para el seguimiento y regularización de las deudas de los deudores.
• En el análisis de las carpetas de crédito (92 acuerdos) no se constató, en la totalidad de los casos, la documentación de antecedentes de firmas, el desembolso del crédito, el seguimiento y el pedido de informe a Prevención de Lavado de Dinero, y en la gran mayoría tampoco el acta de la Comisión Gerencial de Crédito (99%), el contrato de mutuo (96%) ni la solicitud de calificación crediticia (27%).
• En los casos en que correspondía, no se verificó la constitución de las garantías exigidas (94% de los casos) ni la copia de los seguros pertinentes (100% de los casos).

Si bien la Gerencia interviene en la totalidad de los procesos de otorgamiento de créditos de las Grandes Empresas, no hay herramienta diseñada que dé cuenta de la manera en que acciona y, desde el punto de vista contable, su actividad no es posible de verificar. En función del estudio practicado, no es posible medir la gestión del área en términos de eficacia, eficiencia y economía.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.