Gestión de Otorgamientos de Préstamos para PyMEs y Créditos Hipotecarios.

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires examinó cómo el Banco de la Ciudad gestionó el otorgamiento de préstamos a PyMEs y créditos hipotecarios durante el año 2010. Revisó muestras de carpetas de créditos y encontró que, si bien en general se siguen los circuitos establecidos, hay faltantes de documentación en muchos legajos, tanto hipotecarios como de PyMEs. También detectó que no se cumplió la meta de colocación de créditos hipotecarios (quedó un 21% por debajo de lo presupuestado) y que no existe información depurada del universo de préstamos PyMEs que permita validarla con la contabilidad. La Auditoría concluye que las áreas cumplen en líneas generales con la normativa, pero que las fallas formales y las debilidades de control podrían afectar la confiabilidad de la información del Banco.

• No se contaba con información depurada del universo de préstamos PyMEs, lo que impidió su validación con la contabilidad.
• De las muestras seleccionadas no fueron puestos a disposición 1 legajo de préstamo hipotecario (1% de 104) y 4 legajos de préstamos PyMEs (7% de 54).
• En las carpetas de créditos hipotecarios se detectaron falencias formales en la documentación, como faltantes de documentación laboral (24% de los casos), certificados de domicilio (13%), resúmenes de tarjetas de crédito (16%) e informes de antecedentes (6%), entre otros.
• En los casos con resultado de scoring 2 y 3 no se verificó la intervención de la sucursal para solicitar al cliente documentación adicional que mejorara ese resultado.
• No se cumplió la meta fijada por la alta Gerencia para la colocación de préstamos hipotecarios, con una sub ejecución del 21% respecto de lo presupuestado, y en un caso la inscripción de la hipoteca a favor del Banco se registró con fecha posterior a la escrituración (nueve meses después).
• En las carpetas de créditos PyMEs se detectaron falencias formales (por ejemplo, sin pólizas de seguro vigentes en el 64% de los casos y sin flujo de fondos en el 22%) y en el 100% de los legajos no se corrobora su actualización posterior al otorgamiento de los fondos.

Las áreas intervinientes en el otorgamiento de préstamos hipotecarios y PyMEs cumplen en líneas generales con los circuitos establecidos por la normativa vigente, incluida la constitución de las garantías y seguros correspondientes. No obstante, se verificaron fallas formales en los legajos, debilidades de control interno y procesos administrativos y contables ejecutados en forma manual y no integrados en un único sistema, que podrían afectar la integridad y confiabilidad de la información y el cumplimiento de las normas.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.