Compras y Contrataciones del Banco de la Ciudad de Buenos Aires

La Auditoría General de la Ciudad examinó las compras y contrataciones del Banco de la Ciudad de Buenos Aires correspondientes al año 2006, sobre la base de una muestra de operaciones. Encontró que las normas internas del Banco tienen vacíos y contradicciones, y que en algunos trámites se aplicaron procedimientos no previstos en ellas. También detectó que la información de gestión se elabora manualmente con planillas de cálculo, que el sistema informático no registra todas las compras, y que hubo errores en trámites concretos, como contrataciones por conceptos distintos a los autorizados o demoras que llevaron a perder la oferta más conveniente. La Auditoría concluyó que el marco normativo presenta vacíos y contradicciones, y que estas deficiencias pueden derivar en errores u omisiones no detectados por falta de controles suficientes.

• El Reglamento de Contrataciones del Banco no clasifica adecuadamente la información y no contiene subdivisiones que faciliten las consultas.
• Se aplicaron procedimientos no contemplados en el marco normativo, como la Contratación Directa sin Pliego y el sistema de adjudicación directa con órdenes de compra abiertas, con falta de uniformidad en trámites similares.
• El límite máximo del Régimen de Facultades para contratar en forma directa ($150 mil) no guarda relación con el mínimo del Reglamento ($120 mil) a partir del cual rige la Licitación Pública, lo que revela contradicciones en el marco normativo.
• La información del Módulo Compras del sistema People Soft es incompleta porque excluye adquisiciones gestionadas fuera de la Gerencia de Compras, la información de gestión y los registros del Equipo Seguros se confeccionan sin automatización mediante planillas de cálculo, y la registración contable de altas de bienes y servicios en algunos casos es extemporánea.
• En la muestra analizada se detectaron contrataciones por conceptos que difieren del objeto autorizado, falta de comunicación a todas las empresas invitadas sobre modificaciones del pliego y fecha de apertura, diferencias en el valor de los pliegos y errores en el cálculo del costo estimado que derivaron en demoras y fracasos de trámites.
• Se constató prestación del servicio en forma previa al trámite de contratación, e ineficiencias y falta de celeridad en los trámites, con estancamientos y demoras entre la apertura y la adjudicación que derivaron en la pérdida de la oferta más conveniente.

La Auditoría concluyó que existen trámites con procedimientos no contemplados en el marco normativo, que éste contiene vacíos y contradicciones entre el Reglamento y el Régimen de Facultades, y que algunos aspectos no están encuadrados en normas contables profesionales y del BCRA, con falta de automatización de la información de gestión. Además, señaló observaciones que afectan el proceso de tramitación, como contrataciones por conceptos distintos al autorizado, deficiencias en la comunicación a las empresas invitadas, errores en el cálculo del costo estimado y falta de celeridad en los trámites.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.