Dir.Gral. de Compras y Contrataciones. Subproyecto: Proceso de Fiscalizacion de Compras y Contrataciones. Ejercicio 2000.

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires examinó la función de fiscalización de compras y contrataciones que cumple la Dirección General de Compras y Contrataciones durante el ejercicio 2000. Se revisó una muestra de 93 expedientes fiscalizados, seleccionada al azar con técnicas estadísticas. La Auditoría encontró que no existe un registro centralizado de las compras y contrataciones del Gobierno de la Ciudad, lo que impidió saber con certeza cuántas operaciones se hicieron y cuáles debieron ser fiscalizadas. También detectó errores en la base de datos de verificaciones, la falta de un libro rubricado para asentar las actas de verificación y numerosos casos de doble y triple foliatura en los expedientes. Estas limitaciones impidieron a la Auditoría opinar sobre la integridad y veracidad de la registración de las operaciones fiscalizadas.

• No existe un registro centralizado y unificado de las compras y contrataciones del Gobierno de la Ciudad, lo que impidió conocer con certeza el volumen de operaciones del ejercicio y detectar las que no fueron fiscalizadas pudiendo haberlo sido.
• La base de datos de verificaciones, operada en MS Access, no cuenta con controles que aseguren la integridad e inalterabilidad de los registros, y se detectaron errores en números de expedientes y en la identificación de dependencias usuarias.
• La Dirección General no cuenta con un libro rubricado donde asentar las actas de verificación realizadas por su personal.
• Se detectaron numerosos casos de doble y triple foliatura en los expedientes y carpetas de la muestra, lo que impidió saber a ciencia cierta si los expedientes de reparticiones licitantes se encontraban en las mismas condiciones que al ser puestos a disposición del personal de la Dirección General.
• La situación descripta limitó la emisión de una opinión sobre la integridad, veracidad y verificabilidad de la registración de operaciones en el proceso de fiscalización de compras y contrataciones.

Las limitaciones encontradas (falta de registro centralizado, debilidades del sistema informático, ausencia de libro rubricado y doble foliatura) impidieron a la Auditoría emitir una opinión sobre la integridad, veracidad y verificabilidad de la registración de las operaciones de fiscalización.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe final de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.