Liquidacion de Haberes y Contrataciones de Servicios del Teatro Colon. Ejercicio 1999

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires examinó, en el ámbito del Teatro Colón, el proceso de liquidación y pago de sueldos y los procedimientos de adjudicación y pago de contrataciones de servicios técnicos y profesionales correspondientes al ejercicio 1999. Fue una auditoría legal y financiera cuyas tareas de campo se realizaron entre noviembre y diciembre de 2000, revisando muestras de 250 liquidaciones de sueldos de 62 agentes y de 225 contratos. El informe advierte que el alcance del examen quedó limitado porque el Teatro no contaba con manuales de normas y procedimientos y porque no se entregó toda la documentación de respaldo de los sueldos, del ajuste presupuestario y de varios contratos. En las páginas aportadas no consta todavía la conclusión final de la Auditoría.

• El Teatro Colón no contaba con manuales de normas y procedimientos, por lo que el relevamiento del control interno se hizo mediante entrevistas con los responsables de las distintas áreas.
• No se obtuvo la totalidad de la documentación de respaldo de las imputaciones mensuales de sueldos, lo que impidió cruzar los resúmenes mensuales con los importes devengados en la Cuenta de Inversión.
• No se obtuvo la totalidad de la documentación de respaldo relativa a la solicitud, aprobación y ejecución del ajuste presupuestario gestionado ante la Secretaría de Cultura.
• No se tuvo acceso a 5 de los expedientes de contratos seleccionados (2,22% de la muestra).
• No se obtuvieron las carpetas de pago correspondientes al 27% de los contratos seleccionados.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe final de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.