Liquidacion de haberes y Contrataciones de Servicios del Teatro Colon

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires examinó en el Teatro Colón el proceso de liquidación y pago de sueldos y la adjudicación y pago de contrataciones de servicios técnicos y profesionales, correspondientes al ejercicio 1998. Las tareas de campo se realizaron entre febrero y julio de 2000, mediante muestreos de legajos de personal, liquidaciones de sueldos, novedades y contratos. La Auditoría señala que el alcance del examen estuvo limitado por la ausencia de manuales de normas y procedimientos, la falta de documentación de respaldo de las imputaciones mensuales de sueldos, un sistema informático de contratos bloqueado y el acceso imposible a parte de las carpetas de pago.

• El Teatro Colón carecía de manuales de normas y procedimientos, por lo que el relevamiento del control interno se hizo en base a entrevistas con los responsables de las áreas.
• No se obtuvo la totalidad de la documentación de respaldo en base a la cual se practicaron las imputaciones mensuales de sueldos.
• El sistema informático de registro de contratos de locación de servicios técnicos y profesionales del ejercicio 1998 se encontraba bloqueado, lo que impidió obtener soporte magnético del universo de contratos; el detalle impreso incluía agregados manuales de contratos con artistas extranjeros y otros complementos no registrados en el sistema.
• De 726 carpetas de pago solicitadas, no se tuvo acceso a 112 (15,43%) por no constar la fecha de pago en Dirección General de Tesorería General o por no estar archivadas en Contaduría General a esa fecha.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe final de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.