Gestión Pignoraticia del Banco Ciudad de Buenos Aires.

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires revisó la gestión de las operaciones pignoraticias (empeños) y ventas del Banco Ciudad durante el año 2008. Encontró que el Banco no pudo mostrar un listado completo de todas las operaciones realizadas y que la información contable presentaba diferencias importantes con los registros por sucursal, por lo que no se pudo verificar con claridad el resultado económico del área. Además, en varias operaciones de venta faltaba documentación de respaldo, en algunos casos no se cobró el arancel por desistimiento y en uno la misma persona apareció como vendedora y compradora. También faltaron criterios definidos para valuar objetos de arte, para construir y seguir las metas, y los inventarios no detallaban suficientemente cada operación. La Auditoría concluyó que estas debilidades impidieron medir la gestión y podrían afectar la transparencia, por lo que propuso hacer un seguimiento del área en futuros planes de auditoría.

• No se contó con un universo que contemple la totalidad de las operaciones efectuadas por la Gerencia de Pignoraticio y Ventas.
• No hubo información desagregada de las cuentas contables donde coexisten actividad comercial y pignoraticia, lo que impidió validar el producido de la operatoria respecto del Balance al 30/12/2008.
• Del cotejo de la información suministrada con el Balance de Sumas y Saldos por sucursales al 31/12/2008 surgieron diferencias significativas en las Cuentas de Resultados.
• En el 79% de las operaciones examinadas (14 de 18 casos) no coincidían los números de operaciones informados con los genuinos de las operaciones efectuadas.
• En el 50% de las operaciones de venta (7 de 14 casos) se detectaron falencias, como falta de documentación de respaldo, no cobro del arancel por desistimiento, el sistema que no neutraliza anulaciones y un caso en que la misma persona física figuró como vendedora y compradora.
• No se verificó cómo se construyeron ni se cumplieron las metas físicas, no existe unidad de criterio entre las áreas que monitorean la gestión, hay un vacío normativo sobre el legajo único por operación y los inventarios carecen de detalle pormenorizado.

La falta de un universo integral de operaciones, las debilidades en el ambiente de control y la ausencia de procedimientos adecuados de registración obstaculizaron medir la gestión en términos de eficacia, eficiencia y economía, y las diferencias contables impidieron determinar con claridad los resultados del sector. Por las debilidades señaladas, que podrían atentar contra la transparencia e integridad de la operatoria, la Auditoría propuso practicar un seguimiento de la Gerencia en futuros planes de auditoría.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.