EJECUCION DE COMPETENCIAS COMUNALES – MANTENIMIENTO DE ESPACIOS VERDES E INTERVENCIONES SOBRE EL ARBOLADO – COMUNA 7

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires examinó cómo la Comuna 7 cumplió durante 2015 con sus funciones de mantenimiento de espacios verdes y de intervención sobre el arbolado público, tareas que la ley le asigna de manera exclusiva y que se ejecutan mediante contratos con empresas prestadoras. Los auditores revisaron los registros del sistema informático, las planillas de los verificadores y las certificaciones de pago, y encontraron diferencias entre lo que la empresa declaró haber hecho y lo que los verificadores constataron en el terreno, además de podas realizadas en meses en que están prohibidas sin que existan informes técnicos que lo justifiquen. También detectaron debilidades en el control interno: planillas incompletas o con distintos formatos, inspecciones hechas meses después de los trabajos y copias de respaldo de los registros sin fecha ni formalidad adecuada. La Auditoría concluye que la Comuna 7 tiene un circuito de control razonable, pero con deficiencias en la registración y respaldo de las tareas controladas.

• Las copias impresas de los registros del SAP que la Comuna conserva como respaldo carecen de formalización y fecha de emisión, y se obtienen en un momento del proceso distinto del correcto, por lo que no son una copia de seguridad apropiada para el control interno.
• El valor del servicio certificado coincide con lo registrado en el sistema y lo declarado por la empresa, pero difiere de lo que surge de las planillas de los verificadores.
• En octubre de 2015, casi la totalidad de las podas registradas (99,63%) correspondió a poda integral e intensiva, cuya realización está vedada ese mes, sin que la Comuna cuente con dictámenes técnicos que lo justifiquen.
• Se registró un caso de poda menor sin informe técnico que justifique su realización según las características de la especie.
• Hubo desvíos entre lo verificado en el terreno y lo informado por la empresa y el sistema: menos extracciones, podas y retiros de cepa que lo certificado, y en corte de raíces se verificaron cuatro casos menos que lo informado.
• Se registraron deficiencias en la verificación: las tareas de octubre se inspeccionaron en diciembre, se usaron tres modelos distintos de planillas, algunas quedaron incompletas y en un caso no se pudo inspeccionar por tratarse de zona insegura.

La Comuna 7 implementó un circuito razonable de control de las tareas realizadas, pero presenta debilidades en el sistema de control de las prestaciones, principalmente la informalidad de los instrumentos de registro, la falta de conservación de los informes con registros fotográficos emitidos por la empresa y la carencia de dictámenes técnicos que sustenten los apartamientos de lo exigido en los pliegos.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.