SBASE 2004 - Legal y Financiera de Contrataciones.

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires revisó las compras y contrataciones de bienes y servicios de Subterráneos de Buenos Aires (SBASE) correspondientes al año 2004, evaluando los aspectos legales y financieros de los procesos de compra, adjudicación y pago. Encontró que el Directorio y la Comisión Fiscalizadora de la empresa no ejercen un control efectivo sobre la gestión de compras, y que el régimen de compras está desactualizado e inconsistente. También observó que faltan procedimientos para las contrataciones directas, que no existe un plan anual de compras ni manuales de procedimientos, y que se incumplieron las reglas en licitaciones privadas y concursos de precios. La Auditoría concluyó que el reglamento de compras y contrataciones necesita actualizarse y adecuarse, y que existen debilidades generales en el ambiente de control.

• Falta de efectivo control sobre la gestión de compras y contrataciones por parte del Directorio y la Comisión Fiscalizadora.
• El Régimen de Compras presenta inconsistencias y está desactualizado.
• No existe reglamentación del procedimiento de adquisición por Contratación Directa.
• No hay un Plan de Compras anual, Manual de Procedimientos, régimen de Compras Menores ni régimen de creación y funcionamiento de Cajas Chicas.
• Debilidad en el ambiente de control referido a la registración, liquidación y pago de facturas.
• Incumplimiento al Reglamento en las Licitaciones Privadas y Concursos de Precios, y falta de adecuación presupuestaria.

La Auditoría concluyó que existe falta de actualización y adecuación del Reglamento de Compras y Contrataciones, falta de procedimiento respecto de las Contrataciones Directas, incumplimientos al Régimen y Reglamento de Contrataciones de la Sociedad, y debilidades en el ambiente de control.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.