Proceso de Seguimiento de la Gestion Presupuestaria Etapa 1: Relevamiento inteGral. y evaluacion del control interno en la Dir.Gral. oficina de Gestion Publica y Presupuesto

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires relevaró y evaluó el control interno de la Dirección General Oficina de Gestión Pública y Presupuesto, en el marco del Programa N° 324 'Coordinar el seguimiento integral de la Gestión', correspondiente al ejercicio fiscal 2000. El trabajo se realizó entre junio y diciembre de 2001 y consistió en entrevistas con las autoridades y el relevamiento de la organización, el personal, los sistemas de información y las normas de procedimiento de la repartición. Se trata de una etapa preliminar (relevamiento integral) de una auditoría más amplia sobre el seguimiento de la gestión presupuestaria, orientada a obtener información de base para futuras auditorías. Sobre la base de ese relevamiento se determinaron debilidades organizacionales, que se detallan en el cuerpo del informe.

• El relevamiento identificó debilidades organizacionales en la Dirección General Oficina de Gestión Pública y Presupuesto, que se detallan en el punto III del informe.
• Se relevaron aspectos normativos, operativos y de control de la Dirección General y del Programa N° 324 'Coordinar el Seguimiento integral de la Gestión'.
• Se solicitó información sobre el organigrama, la dotación de personal (incluyendo agentes que cumplían funciones en otras reparticiones o con licencia especial), la asignación de recursos físicos y los sistemas de información.
• Se relevaron los manuales o normas de procedimiento aplicables al programa auditado y la normativa sobre la información que deben elaborar los responsables de los programas según el Decreto GCBA N° 1000/99.
• Se relevó el número de jurisdicciones que no contaban con la Oficina de Gestión Sectorial (OGESE) al 31/12/00 y al 14/09/01.
• El relevamiento constituye una instancia preliminar al examen de auditoría legal y de gestión respecto del Proceso de Seguimiento de la Gestión Presupuestaria - Ejercicio 2000.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe final de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.