Custodia y Administracion de Valores del GCBA Periodo 2001

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires examinó la custodia y administración de los títulos y valores del Gobierno de la Ciudad en la Dirección General de Tesorería, correspondiente al año 2001. Las tenencias de títulos públicos son de escasa significación económica, están depositadas en el Banco de la Ciudad de Buenos Aires y en 2001 no hubo operaciones de compra-venta de títulos ni de acciones. La Auditoría encontró que no se entregaron normas o procedimientos escritos sobre las tareas y autorizaciones, que la Contaduría General no registra contablemente esos títulos y que había documentos vencidos en custodia sin que se hubiera ejercido ninguna acción. El texto disponible no incluye la conclusión final del informe.

• No fueron proporcionadas a la auditoría normas, procedimientos escritos ni manuales de funciones que describan las tareas de los distintos puestos de trabajo, controles y niveles de autorizaciones, lo que debilita el sistema de control interno.
• La Contaduría General no posee registros de los títulos y valores públicos que el Gobierno de la Ciudad tiene en custodia en el Banco Ciudad de Buenos Aires, y la ausencia de registros contables resta confiabilidad a las informaciones emitidas al reflejar un menor valor del patrimonio.
• En el arqueo del 18 de diciembre de 2001 se hallaron en custodia de la Dirección General de Tesorería documentos vencidos emitidos por Deudores por Obligaciones Tributarias Municipales que garantizaban deudas impositivas con la Dirección General de Rentas, respecto de los cuales no se había ejercido ninguna acción.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe final de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.