Defensoria del Pueblo de la Ciudad de Buenos Aires. Auditoria de Corte de Gestion al 03/12/03

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires examinó la Defensoría del Pueblo de la Ciudad, con corte de gestión al 3 de diciembre de 2003, con el objetivo de verificar los saldos de traspaso ante un cambio de titularidad de la gestión. Se revisaron fondos, libros contables, cuentas bancarias, ejecución presupuestaria, contrataciones, personal e inventario. Entre las observaciones, se detectó un sobrante de caja chica y garantías de oferta y adjudicación que no corresponden a ningún contrato vigente. La auditoría señala además limitaciones al alcance, como el desconocimiento de la documentación por parte de las autoridades entrantes y la inexistencia de auditoría interna.

• Se observó el apartamiento de la aplicación de la Ley 70, confirmado por entrevistas con varios funcionarios del organismo.
• En el arqueo de caja chica tesorería se detectó un sobrante de $31, que representa un 3,87% del total, importe que no resulta significativo.
• Se detectaron Garantías de Oferta por $1.100 y Garantías de Adjudicación por $12.276, las que no se corresponden con ningún contrato vigente.
• El desconocimiento de la mayoría de las autoridades entrantes respecto de la documentación puesta a disposición limitó el alcance del análisis presupuestario.
• La falta de aprobación de la cuenta de inversión y la provisoriedad de las registraciones de gastos y recursos limitaron el alcance del examen.
• No existía una auditoría interna que permitiera verificar exámenes previos o contar con un informe de cierre evaluado por dicho órgano.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe final de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.