Corporación Antiguo Puerto Madero . S.A.

La Auditoría General de la Ciudad de Buenos Aires evaluó el cumplimiento de los objetivos institucionales y operativos de la Corporación Antiguo Puerto Madero S.A., la sociedad creada en 1989 por el Estado nacional y la Ciudad para urbanizar el área de Puerto Madero, correspondiente al año 2007. La revisión encontró debilidades en los controles internos, como la falta de manuales de procedimiento, de delimitación formal de funciones y de un área de auditoría interna. También detectó fallas en la información contable e impositiva, incluyendo presentaciones fuera de término que generaron intereses y multas, errores en los estados contables y deudas previsionales. En materia de gestión, observó ausencia de planificación y de metas para medir los resultados, además de incumplimientos en los plazos para convocar a la Asamblea de Accionistas. A pesar de estos problemas, la Auditoría concluyó que el objetivo principal de la Corporación, urbanizar el área superando su deterioro, se cumplió en forma razonable, y sugirió realizar una nueva auditoría contable y hacer seguimiento de las observaciones planteadas.

• No existe delimitación formal de las misiones y funciones de las áreas de la sociedad, ni manuales de procedimiento, ni un área de auditoría interna constituida.
• La información contable presenta falta de uniformidad en los criterios utilizados, incorrecta exposición en los estados contables y diferencias con lo informado en el balance del año 2006.
• Se presentaron declaraciones juradas impositivas fuera de término, con pago de intereses por mora y multas, y se omitió tributar el IVA facturado a 'Responsables No Inscriptos'.
• El 88% de las retenciones correspondientes a septiembre de 2007 se ingresaron fuera de término en marzo de 2008, y no se cumplió con la inscripción y pago del Seguro de Retiro para todos los trabajadores incluidos en el Convenio de Trabajo 130/75.
• No existe planificación de las actividades ni metas físicas preestablecidas que permitan medir la gestión, y no se cumplieron los plazos para el llamado a Asamblea de Accionistas, lo que derivó en la aprobación extemporánea del balance.
• En los contratos de locación de servicios no obra copia del currículum ni del DNI de las personas contratadas, la relación se mantiene desde 2004 con sucesivas prórrogas y la documentación no se encuentra foliada.

El principal objetivo de la CAPMSA, la urbanización del área superando la situación de deterioro en que se encontraba, se ha cumplimentado en forma razonable. Dado que se produjeron cambios en la administración y gestión de la empresa y que el período auditado fue 2007, se sugiere realizar una auditoría contable que refleje la realidad actual y un seguimiento de las observaciones planteadas.

Resumen hecho con IA por Ciudad Abierta a partir del informe ejecutivo de la Auditoría. Ante cualquier duda, manda el PDF.